公司財務(wù)制度范本總則
(1)所有付款必須經(jīng)公司主管領(lǐng)導批準。如果主管領(lǐng)導不在公司，應(yīng)通過電話或傳真與他聯(lián)系，確認是否批準付款，然后請他在支出表上補充意見
⑵財務(wù)專用章、法人章和支票必須分開保管，法人章由辦公室主任保管，出納負責保管財務(wù)專用章和支票。辦公室主任或出納不在時，由法定代表人指定專人保管。代管人應(yīng)當辦理交接手續(xù)，代管人員應(yīng)當?shù)怯浻≌率褂们闆r;(3)財務(wù)部門原則上不得在公司預(yù)留加蓋財務(wù)專用章和公司印章的支票。如因工作需要，需先填寫定額并取得公司主管領(lǐng)導批準
(4)開具的支票必須注明核定收款人全稱，收到的發(fā)票必須與付款相符。如收款方因特殊情況需要公司配合支付給第三方，必須由收款方書面通知，并經(jīng)公司主管領(lǐng)導批準
⑸流動資金的轉(zhuǎn)回(指異常業(yè)務(wù))需經(jīng)公司主管領(lǐng)導批準
公司財務(wù)制度范本其他事項
財產(chǎn)清單和庫存。
(1)辦公室主任應(yīng)定期開展財產(chǎn)檢查中的清查工作，并在年底進行全面清查
⑵各部門年終財產(chǎn)盤點必須有財務(wù)人員參加
⑶盤點后如發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧、損壞，應(yīng)填寫損益報告，并書面說明損失、損壞的原因。因個人失職造成財產(chǎn)損失的，必須追究負責人和經(jīng)辦人員的責任
⑷對已達到自然報廢條件的固定資產(chǎn)，由辦公室主任會同財務(wù)部組織評估，并報公司主管領(lǐng)導，由主管領(lǐng)導決定處理意見
⑸對尚未達到自然報廢條件但已不能正常使用的固定資產(chǎn)，使用部門應(yīng)查明原因，如實上報;發(fā)生人身事故的，相關(guān)責任人員應(yīng)當負責賠償損失;因自然災(zāi)害或者其他不可抗力原因造成損失的，應(yīng)當向總經(jīng)理報告，并決定處理意見
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